抚顺市强制隔离戒毒所2020年度部门决算
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抚顺市强制隔离戒毒所2020年度部门决算
目 录
第一部分 抚顺市强制隔离戒毒所概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 抚顺市强制隔离戒毒所2020年度部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 抚顺市强制隔离戒毒所2020年度部门决算报表
一、2020年度收入支出决算总表
二、2020年度收入决算表
三、2020年度支出决算表
四、2020年度财政拨款收入支出决算表
五、2020年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 抚顺市强制隔离戒毒所概况
一、主要职责
（一）贯彻党和国家关于司法行政工作的方针政策，制定全市司法行政工作发展规划并组织实施。
（二）行政系统队伍思想政治、干部队伍建设和基层党建工作。
（三）承办市司法局交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
1.抚顺市强制隔离戒毒所。
第二部分 抚顺市强制隔离戒毒所2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计5303.23万元，包括：
1.财政拨款收入4250.99万元，占收入总计的31%。其中：公共预算财政拨款收入2894.88万元，政府性基金收入XX万元。
2.上级补助收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
3.事业收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
4.经营收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
5.附属单位上缴收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
6.其他收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
7.用事业基金弥补收支差额XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等。
8.上年结转和结余1052.24万元，占收入总计的25%。主要是所政设施维修项目等。
与上年相比，今年收入减少1850.57万元，降低30%，主要原因：一是财政资金紧张，保工资保底。
（二）支出总计5303.23万元，包括：
1.基本支出3657.83万元，占支出总计的76%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3138.74万元，对个人和家庭的补助支出154.78万元，商品和服务支出364.3万元。
2.项目支出1267.31万元，占支出总计的24%。主要包括戒毒人员生活费、教育费、所政设施维修等业务支出。
3.上缴上级支出XX万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
4.经营支出XX万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
5.对附属单位补助支出XX万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
与上年相比，今年支出增加（减少）XX万元，增长（降低）XX%，主要原因：一是XX；二是XX……。
（三）年末结转和结余378.09万元。
主要是所政设施维修未完成待付款等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少674.15万元，降低64%，主要原因：一是工程项目部分完成，待全部完成项目后支付。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2020年度财政拨款支出4250.99万元，其中：基本支出3657.83万元，项目支出1267.31万元。与上年相比，财政拨款支出增加159.12万元，增长0.4%，主要原因：一是人员经费费用增加。与年初预算相比，2020年财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的%，项目完成年初预算的%。
（二）具体情况。
2020年度财政拨款支出4250.99万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出4110.32万元，占XX%；社会保障和就业支出412.36万元，占XX%；医疗卫生与计划生育支出153.98万元，占XX%；节能环保支出XX万元，占XX%；农林水支出XX万元，占XX%；交通运输支出XX万元，占XX%；资源勘探信息等支出XX万元，占XX%；援助其他地区支出XX万元，占XX%；国土海洋气象等支出XX万元，占XX%；住房保障支出244.38万元，占XX%。
1.一般公共服务支出4110.32万元，具体包括：
（1）行政运行4110.32万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（2）一般行政管理事务XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（3）预算改革业务XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（4）财政国库业务XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（5）信息化建设XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（6）事业运行XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（7）其他财政事务支出XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
2.社会保障和就业支出412.36万元，具体包括：
（1）归口管理的行政单位离退休XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（2）事业单位离退休XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（3）机关事业单位基本养老保险缴费XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（4）死亡抚恤XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（5）伤残抚恤XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
3.卫生健康支出153.98万元，包括：
（1）行政单位医疗XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
（2）事业单位医疗XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
4.农林水事务支出XX万元，具体包括：
其他农业支出XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
5.金融支出XX万元，具体包括：
其他金融支出XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
6.自然资源海洋气象等支出XX万元，具体包括：
其他自然资源事务支出XX万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
7.住房保障支出244.38万元，具体包括：
住房公积金244.38万元，主要是XX等支出，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是XX。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.2万元，完成年初预算的60%，决算数小于年初预算数的主要原因是车辆报废减少。其中：因公出国（境）费XX万元，公务接待费XX万元，公务用车购置及运行维护费10.2万元。
1.因公出国（境）费XX万元，主要用于XX等，2020年参加出国（境）团组XX个，累计XX人次。2020年因公出国（境）费比上年减少（增加）XX万元，下降（增长）XX%，主要是XX等原因。
2.公务接待费XX万元，主要用于XX等，2020年国内公务接待累计XX批次，XX人，XX万元。2020年公务接待费比上年减少（增加）XX万元，下降（增长）XX%，主要是XX等原因。
3. 公务用车购置及运行费10.2万元，比上年减少1.4万元，减少12%，主要是车辆减少报废减少等原因。
公务用车购置费XX万元，主要用于XX等,当年购置公务用车XX辆。
公务用车运行维护费XX万元，主要用于XX等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量XX辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3293.52万元，其中：人员经费3138.74万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费364.3万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2020年XX机关运行经费支出XX万元，比上年增加（减少）XX万元，增长（降低）XX%，主要原因是XX。
（二）政府采购支出情况。
2020年XX政府采购支出总额XX万元，其中：政府采购货物支出XX万元，政府采购工程支出XX万元，政府采购服务支出XX万元。授予中小企业合同金额XX万元，占政府采购支出总额的XX%，其中：授予小微企业合同金额XX万元，占政府采购支出总额的XX%。
（三）国有资产占用情况。
截至2020年12月31日，戒毒所共有车辆10辆，其中：副省级以上领导干部用车XX辆，主要领导干部用车XX辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1，执法执勤用车4辆，特种专业技术用车2辆，离退休干部用车2辆，其他用车XX辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备XX台（套），单价100万元以上专用设备XX台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金1267.31万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是预算项目与财务核算科目不完全对应，造成在支出时结构不合理，有的只能合并列入一个科目中；二是本年度预算编制还不够精确；下一步将采取以下措施加以改进：一是按照财政部门的要求，全面落实绩效管理，做好绩效管理的各项工作。;二是严格遵守项目预算管理制度，合理并高效使用项目经费;三是将强化预算动态管控，根据实际工作变化，及时调整财政预算。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 抚顺市强制隔离戒毒所2020年度部门决算报表
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